Digital momsbok: vad ARCA kräver och hur du skapar den

Vad den digitala momsboken är

Den digitala momsboken (Libro IVA Digital) är ARCA:s (tidigare AFIP) regelverk som i Argentina ersatte momsböcker på papper eller i kalkylark. I stället för att föra boken själv laddar du in dina fakturauppgifter i ARCA:s applikation och lämnar in boken elektroniskt varje skatteperiod.

Regelverket omfattar de två klassiska böckerna: inköpsmomsboken, med varje faktura du tagit emot, och försäljningsmomsboken, med dem du utfärdat. Det är därifrån den moms du får dra av och den moms du är skyldig kommer.

Inköp och försäljning: momsens två sidor

Inköpsmomsboken registrerar ingående moms (crédito fiscal): skatten du betalat dina leverantörer och som du får dra av om fakturan är giltig. Försäljningsmomsboken registrerar utgående moms (débito fiscal): skatten du tagit ut av dina kunder och är skyldig staten.

Skillnaden mellan utgående och ingående moms avgör din månadsposition. Därför måste varje faktura klassificeras rätt: momssats, verifikationstyp, skatte-ID och CAE-kod i ordning. Ett felaktigt fält förs rakt in i deklarationen.

Hur Finwaise skapar den

Finwaise behandlar dina inköps- och försäljningsfakturor allteftersom de kommer in och registrerar dem med alla skatteuppgifter. Utifrån det bygger rapportmodulen inköps- och försäljningsmomsböckerna för den period du väljer.

Varje bok exporteras i det format du behöver: PDF och XLSX för granskning och arkivering, och TXT-filen redo att importeras i ARCA:s applikation för den digitala momsboken. Ingen ominmatning faktura för faktura.

• Inköpsmomsbok (ingående moms) och försäljningsmomsbok (utgående moms).
• Export till PDF, XLSX och importfilen TXT för ARCA.
• Uppgifter hämtade från redan behandlade fakturor, inte ominmatade.

Från faktura till bok, utan ominmatning

Boken slutar vara en separat uppgift och blir en biprodukt av den dagliga driften. Eftersom fakturorna redan finns i plattformen (klassificerade, avstämda och med sin verifikation) handlar det bara om att välja period och ladda ner.

Om en differens dyker upp ser du den precis där fakturan finns, inte i ett kalkylark frånkopplat från bokföringen.

Lämna in med trygghet

Med böckerna byggda från uppgifter som redan stämmer slutar den månatliga momsinlämningen vara ett språng i mörkret. Du vet att det du deklarerar matchar det du bokfört och det du faktiskt betalat och tagit in.

Vem är skyldig och hur ofta

Den digitala momsboken är inte frivillig för de flesta momsregistrerade. ARCA fasade in skattebetalare efter kategori och storlek, och idag är elektronisk inlämning regeln, inte undantaget.

Takten är månatlig: varje skatteperiod får sin bok byggd och inlämnad. Att hamna efter komplicerar inte bara den månadens momsdeklaration; det drar oredan in i de följande månaderna, eftersom krediter och debiteringar hopar sig oavstämda.

Att lämna in i tid är också det som låter dig dra av periodens ingående moms. En sen eller ofullständig bok kan innebära att du betalar för mycket moms eftersom du aldrig drog av det du hade rätt till.

Vad varje post måste rapportera

En välbyggd bok är mer än en lista med belopp. Varje faktura måste rapportera sin typ (A, B, C eller andra), datumet, motpartens skatte-ID, det skattepliktiga nettot, den tillämpade momssatsen, eventuella uppbörder och totalen.

När de uppgifterna matas in för hand är varje fält en chans att slinta. Finwaise hämtar dem från den redan behandlade fakturan (där AI:n extraherade dem och du validerade dem) så att boken ärver uppgifter som redan passerat en kontroll, i stället för att skriva om dem.